一、确定房屋归属与贷款承担原则

离婚时，对于夫妻共同购买且有贷款的贬值房屋，首先要确定房屋的归属。一般来说，如果双方能够协商一致，按照协商结果处理就行。比如，双方约定房子归一方所有，那么该方就需要承担剩余的贷款。但要是协商不成，法院通常会依据法律规定和实际情况来判决。像如果是婚后夫妻共同出资购买，一般会认定为夫妻共同财产。若一方主张房屋所有权，就由评估机构按市场价格对房屋作出评估，取得房屋所有权的一方应当给予另一方相应的补偿。例如，夫妻婚后买了套房子，首付双方一起付，贷款共同还，离婚时房子贬值了，一方想要房子，那就得给另一方一定补偿。

二、协商解决的操作要点

夫妻双方可以自行协商房屋的归属和贷款的承担方式。在协商过程中，要充分考虑房屋的贬值情况、双方的经济状况等因素。协商时，最好形成书面协议，明确房屋归属、剩余贷款由谁偿还、补偿金额及支付方式等内容。比如，双方可以约定房子归女方，女方承担剩余贷款，同时给男方一定的经济补偿，补偿金额可以根据房子贬值后的价值以及双方的出资比例来确定。书面协议签订后，双方要按照协议履行各自的义务。

三、诉讼解决的流程与所需材料

如果协商不成，就只能通过诉讼途径解决。首先，要向法院提起离婚诉讼，并在诉讼请求中明确对房屋和贷款的处理意见。在诉讼过程中，需要提供相关证据，如购房合同、贷款合同、出资证明等，以证明房屋的购买情况和双方的出资比例。法院会根据双方提供的证据和实际情况进行审理和判决。例如，一方提供了自己支付首付的银行转账记录，这就能证明自己在购房时的出资情况。法院判决后，双方要按照判决结果执行。

四、房屋贬值损失的分担

对于房屋贬值的损失，一般也会根据房屋的归属和双方的责任来分担。如果房屋归一方所有，那么该方可能需要独自承担贬值损失；但如果是因为双方共同的原因导致房屋贬值，比如房屋所在区域整体经济下滑等不可控因素，双方可能需要共同分担贬值损失。比如，由于当地产业调整，房子周边配套变差导致贬值，这种情况下双方可能就需要共同承担一定损失。

离婚处理贬值且有贷款的房屋只是一个开始，后续还可能遇到很多问题，比如一方不按照协议或判决履行义务，房屋过户手续如何办理等。